风险，风险，上市公司流动债务总额超过营业收入的要谨慎

上市公司做假账，
有一条，负债是不会隐瞒的，
上市公司债务总额，超过营业收入的，
要谨慎。
营业收入10亿，这是进账的钱，
流动负债10亿，这是要出帐的钱。
问题：原材料采购，工资福利等的钱怎么来？